Ahhoz, hogy tudjuk, mit és hogyan is kell dekódolni, nézzük át a kódoló (encoder) elvi működését.

A Dolby Stereo encoder blokkvázlata.

A Dolby Surround, az eredeti Dolby többcsatornás analóg film hangformátumának a kereskedelmi (otthoni) változata. Amikor egy Dolby Surround hangsávot állítunk elő, négy csatorna hang információit használjuk fel: bal (Left), közép (Center), jobb (Right), és térhang (Surround). Ez egy mátrix-kódolású két hangsávba van bekódolva.

Amint a fenti ábrán is látható, a normál sztereó (bal-jobb) sávot nem módosítjuk, egyenesen keresztül megy a rendszeren, csupán csak hozzákeverjük a többi csatorna formázott jelét.

A közép (Center) csatorna jele monó. Ezt egyszerűen csak -3 dB-lel módosítjuk (halkítjuk), s egyformán hozzákeverjük a sztereó sávhoz.

A háttérhang jele szintén monó. Ezen is elvégezzük a -3 dB-es halkítást, viszont itt már komoly formázásokon kell átesnie a jelnek. Az első nem is olyan vészes, csupán csak egy sávszűrő, amely a 100 Hz - 7 kHz közötti frekvenciákat engedi át, egy Dolby B típusú zajszűrővel ellátva (ez a rajzon nem szerepel). Végezetül egy érdekes szétosztó van, ami a jel fázisát +90° illetve -90°-kal eltolva adja ki a két kimenetén. Majd ez az egy-egy jel lesz rákeverve a sztereó sáv egy-egy csatornájára.

Ezek után már ezt a két (sztereó) hangsávot könnyen rögzíthetjük az egyszerű, régi sztereó hanghordozókon, mint például a fenti képen is látható 35 mm-es filmszalagra, magnó- illetve videokazettára, CD lemezre, MP3 lejátszóra, stb.